Mitigación de riesgos de lavado de activos en la cooperativa de ahorro y crédito Wiñari
Resumen
Actualmente, es necesario implementar una metodología que mitigue el riesgo de lavado de activos, especialmente en instituciones financieras altamente expuestas. Este artículo propone una metodología para el Comité de Cumplimiento de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Crecer Wiñari Ltda., conforme a la Norma Técnica vigente (Resolución SEPS-IGT-IGS-INSESF-INR-INGINT-INSEPS-IGJ-0121). Se empleó investigación documental para revisar fundamentos teóricos, políticas públicas y normativas ecuatorianas sobre prevención del lavado de activos. El enfoque fue mixto, permitiendo caracterizar prácticas actuales en la cooperativa. Se aplicó una encuesta a 14 empleados vinculados a la gestión de riesgos. Los resultados evidencian la necesidad de una metodología clara y socializada entre todos los trabajadores, ya que los procedimientos actuales son parcialmente efectivos y no cumplen completamente con las normativas legales. La propuesta busca fortalecer el control interno y la gestión de calidad institucional frente a este tipo de riesgo.
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