La reputación del sujeto obligado en procesos comerciales o contractuales con personas políticamente expuestas
Resumen
La gestión de la reputación constituye un aspecto crítico para los sujetos obligados en procesos comerciales o contractuales con personas políticamente expuestas, debido al elevado riesgo asociado a este tipo de relaciones. La presente investigación analiza cómo las empresas —incluidas instituciones financieras, firmas legales y otras entidades reguladas— perciben y gestionan los riesgos reputacionales derivados de sus vínculos con personas políticamente expuestas. Para ello se empleó un enfoque cualitativo sobre la relación entre la reputación corporativa y las interacciones con con personas políticamente expuestas. En este marco, se identifican las principales percepciones de riesgo, los impactos reputacionales y las estrategias de mitigación adoptadas por los sujetos obligados. Se evidencia que las relaciones con con personas políticamente expuestas son consideradas de alto riesgo debido al potencial de corrupción, soborno y lavado de activos, factores que pueden generar un daño significativo a la reputación corporativa.
Descargas
Citas
Clavijo Suntura, J. H., Rosero Rosero, P. M., & Aragón Cumacás, G. E. (2021). Challenges of identifying and monitoring politically exposed persons (PEP) in Latin America. Journal of Money Laundering Control, 24(2), 268-277. https://doi.org/10.1108/JMLC-05-2020-0061
Clavijo, C. (2023). Proceso comercial. HubSpot. https://n9.cl/ugtoc
Díaz, W. N. (2021). El acceso a la información pública y la privacidad de datos: YPF SA, ¿es sujeto obligado a proporcionar información? https://n9.cl/upcjjh
Fernández Murillo, J. C., Bravo Rosillo, G., y Zambrano Zambrano, E. J. (2022). Lavado de activos y su efecto en las inversiones del sector empresarial en el Ecuador. ECA Sinergia, 13(2), 118-128. https://doi.org/10.33936/eca_sinergia.v13i1
Gericke, R. C. (2018). Corporate governance and risk management in financial institutions. Springer. https://n9.cl/0qo3m
Greenberg, T. S., Gray, L., Schantz, D., Gardner, C., y Latham, M. (2020). Personas expuestas políticamente: Medidas preventivas para el sector bancario. International Bank for Reconstruction and Development / International Development Association (The World Bank).
Gutiérrez Zanelli, F. W. (2020). Amenazas y vulnerabilidades de la regulación de las personas expuestas políticamente (PEP) aplicable a los sujetos obligados supervisados por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (Tesis de maestría). Pontificia Universidad Católica del Perú. http://hdl.handle.net/20.500.12404/15663
Menz, M. (2021). Show me the money – Managing politically exposed persons (PEP) risk in UK financial services. Journal of Financial Crime, 28(4), 968-980. https://doi.org/10.1108/JFC-12-2019-0169
Pendás, I. (2022). La exposición a la corrupción como factor de riesgo en el sistema de prevención del blanqueo de dinero y la financiación del terrorismo. En VIII Congreso Internacional sobre prevención y represión del blanqueo de dinero (pp. 921-922). Tirant lo Blanch. https://n9.cl/5ln66
Unidad de Análisis Financiero y Económico (UAFE). (2023). Resolución No. UAFE-DG-2023-0689. Quito, Ecuador. https://n9.cl/nbkwq
Vaudo, L. (2022). Good corporate governance standards: Prevention through compliance and self-regulation. Revista Internacional de Cultura Visual, 12(4), 1-14. https://doi.org/10.37467/revvisual.v9.3770
Derechos de autor 2025 Leslie Jael Bonilla-Muñoz, Gladis Margo Proaño-Reyes, Fernando de Jesús Castro-Sánchez
Esta obra está bajo licencia internacional Creative Commons Reconocimiento-NoComercial-CompartirIgual 4.0.
LICENCIA DE CONTENIDO
Creative Commons
Atribución-NoComercial-CompartirIgual 4.0 Internacional (CC BY-NC-SA 4.0)
Política propuesta para revistas que ofrecen acceso abierto
Aquellos autores/as que tengan publicaciones con esta revista, aceptan los términos siguientes:
Usted es libre de:
Compartir — copiar y redistribuir el material en cualquier medio o formato
Adaptar — remezclar, transformar y construir a partir del material
La licenciante no puede revocar estas libertades en tanto usted siga los términos de la licencia
Bajo los siguientes términos:
Atribución — Usted debe dar crédito de manera adecuada, brindar un enlace a la licencia, e indicar si se han realizado cambios. Puede hacerlo en cualquier forma razonable, pero no de forma tal que sugiera que usted o su uso tienen el apoyo de la licenciante.
NoComercial — Usted no puede hacer uso del material con propósitos comerciales.
CompartirIgual — Si remezcla, transforma o crea a partir del material, debe distribuir su contribución bajo la lamisma licencia del original.
No hay restricciones adicionales — No puede aplicar términos legales ni medidas tecnológicas que restrinjan legalmente a otras a hacer cualquier uso permitido por la licencia.
DERECHOS DE AUTOR Y PERMISO
La revista permite que los autores tengan los derechos de autor sin restricciones.
La revista permite que los autores conserven los derechos de publicación sin restricciones; y garantizan a la revista el derecho de ser la primera publicación del trabajo.
